日本のタンス預金50兆円超！新紙幣発行に伴うタンス預金の影響とは？相続税の観点から解説

今回ご紹介するのは、2024年7月から発行される新紙幣とタンス預金について、相続税の観点から紹介します。

タンス預金のメリットとデメリット、相続税対策になるのか否かについて確認していきます。

日本のタンス預金は、50兆円超

まずは日本のタンス預金がどの位あるのかですが、以下の第一生命経済研究所の集計では、59.4兆円と集計されています。

日本銀行が集計した資金循環統計では、家計の現金流通量が108兆円となっていますので、約半分はタンス預金という事です。

タンス預金が減っている～巨額資金はどこに向かうのか？～ | 熊野英生 | 第一生命経済研究所

マネーについて、わかりやすく解説した調査・研究レポートです。第一生命経済研究所のエコノミストの熊野英生が執筆しています。「…とは」「なぜ」「どうなる」などの様々な疑問にお答えします。

資金循環 : 日本銀行 Bank of Japanwww.boj.or.jp

では、日本ではなぜこんなにタンス預金が多いのか、メリットとデメリットを見ていきます。

タンス預金のメリット

いつでも自由に必要な額だけ取り出せる

銀行に預金している場合、銀行の営業時間によってはATMが使えなかったり、手数料が発生したりします。
これに対しタンス預金は、時間や場所及び手数料を気にせず、使いたい時に必要な額を取り出すことができます。

相続発生時に銀行口座が凍結されない

被相続人が亡くなって相続が始まると、遺産分割協議が終わるまでは被相続人の預金口座が凍結されてしまい、現金を引き出すことができなくなります。一定金額までは引出しもできますが、相続が発生した場合は葬儀費用などで何かとお金が必要になるので、ある程度まとまったタンス預金があれば、現金での支払いに困らないので便利です。

銀行が破綻しても心配がない

銀行が倒産した際に保証されている額は1金融機関につき1,000万円までです。そのため、1,000万円以上の預金がある人は保証額以外が消えてしまう可能性があります。
これに対しタンス預金は、銀行が破綻しても資産を守ることができます。

国に知られにくくなる

株式や仮想通貨等に投資したりすると、税務署が調べればすぐに資産総額を割り出されてしまいます。
しかし、タンス預金であれば、国が資産総額を把握するのは容易ではなくなるため、国に知られにくくなります。

タンス預金のデメリット

利息がつかない

銀行に預けておけば、利息がつきますが、タンス預金では、利息が発生する事はありません。

災害や盗難のリスクがある

タンス預金の場合、現金が、火災や地震、洪水などの災害や盗難で消失するリスクがあります。
これに対し銀行に預けておけば、仮に災害の被害にあったとしても、預金は守られますし、通帳が燃えたとしても再発行してもらうことが可能です。

遺産相続の際にトラブルの引き金になる

タンス預金が遺産相続のトラブルを招くケースがあります。
タンス預金は、その存在を証明する証拠がなく、亡くなった方の近親者などが無断で持ち去っても「そんなものはない」と主張されれば、他の相続人は証明する事が出来ない為、相続する事ができません。
よって、相続開始後は現金等が持ち去られないように十分注意する必要があります。